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建筑企业“工资表”被查了!牵涉7个省市,冒用个人信息虚列工资!

作者: 本站 来源: 本站 时间:2020年07月01日

虚列工资被稽查查处!涉及多家人力、建筑公司!


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建筑企业冒用个人信息

虚列工资被稽查查处


近日,宁波市税务局稽查部门查处一起冒用个人身份信息虚列工资并虚开增值税发票案件。该案件涉及779名大学生的个人信息被盗用,被申报收入1962万元。


4月初,税务部门发现个人所得税“异议申诉处理”平台中出现大量涉及H工程建设有限公司、Z人力资源有限公司、C建筑工程有限公司3家企业的身份冒用异议申诉。仅4月上旬,平台便收到个人所得税异议申诉超过2万条,涉及申诉举报超过4千人次。针对这些异常信息,宁波市税务局稽查部门迅速开展相关调查。


稽查部门联合当地公安经侦部门,对数据进行逐项比对,最终确定779名大学生个人信息被上述3家企业冒用,虚报62276条申报记录,合计金额1962万元,用于虚开发票及分解人员工资少交个人所得税。稽查部门立即联系当地税务所处理好异议申诉记录,调整个人所得税申报记录,第一时间保护了大学生个人合法权益。


经查,为逃避代扣代缴个人所得税义务,3家企业实际经营人叶某违法冒用他人身份信息虚列人员工资,涉及浙江、上海、厦门等7个省市,实际支付工人工资仅900余万元,其余均为支付包工头的工资薪金。除工人工资外,这3家公司支付的工资薪金均未履行代扣代缴义务。同时,在无真实业务发生的情况下,叶某以收取一定比例手续费的方式虚开增值税普通发票47份,涉案金额250余万元。


日前,市税务局稽查部门已将这3家公司的违法线索移送当地公安部门。


2

还在虚列人员工资?

必须要收手了!


这几年类似的关于偷漏个税,工资造假的新闻不觉于耳!因为国家对发票管得严格,虚开发票担心风险太大,所以干脆直接虚列工资。


大家都怀着这种心理:


第一,虚列工资税务不上门核查,基本发现不了

第二,虚列工资金额往往不大,一般不容易预警。


真的是这样吗?


我们再来看看其他公司的情况——


情况一

我们公司每个月都有销售启航大会,必须发现金才可以,这样起到鼓励的作用,那怎么做比较安全?


答:一定要有签字记录,最好财务那边留有一份签字版工资条。记住这个,就像案例中这个企业,税务20年来查你13年的账目,这个时候聪明的你一定要保留在会计凭证里面,直接翻出来就可以了!还有,签字人员一定要有劳动合同书,这些是证明签字真伪和员工身份的证明!


情况二

我们公司都是现金发工资,可以吗?


答:这是完全可以的,国家没有要求也不会要求你们的支付方式必须非现金。更何况现金管理办法明确规定,员工工资是可以现金支付的。


情况三

为什么还有很多人必须银行转账呢?


答:当微信、支付宝等第三方支付都火的不行的年代,身处京沪广深等一二线城市的你们,竟然用现金发放工资?你们内控在哪里?你们又是如何将发放员工的工资如实纳税申报了呢?


其实,财务人员的这些疑问,可能是最大的风险。也是你们最大的问题。所以,没有特殊目的,一定要选择银行转账发工资,税务来核查,拿出来一看,大家都省事!


由以上各种情况可以看出,税务稽查的时候不仅稽查了工资表,还要去核查签字记录、银行转账、收据等。仅仅凭一张工资表就去蒙混过关肯定是不行的!

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